+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Банкротство ИП с задолженностями: процедура и особенности

Содержание

Банкротство ИП и признание банкротом в 2019 году

Банкротство ИП с задолженностями: процедура и особенности

Несостоятельность и банкротство индивидуального предпринимателя всегда объявляет арбитражный суд при его неспособности исполнять полный объем обязательств по платежным требованиям, вызванных коммерческой деятельностью.

Признаки, основания и особенности банкротства индивидуальных предпринимателей уточнены законодательством: ГК РФ, АПК РФ, Закон о банкротстве ИП (физлиц) и др.

Обанкротиться может любой ИП, поэтому представленная информация будет важна каждому предпринимателю на любой системе налогообложения.

Признаки несостоятельности

Признание ИП банкротом произойдет, если:

  • Нарушен трехмесячный срок выплаты задолженностей перед кредиторами с момента их наступления;
  • Размер задолженностей значительно превышает суммарную стоимость личного имущества;
  • Стоимость неисполненных обязательств больше 10 тыс. руб.

Наличие перечисленных признаков позволит арбитражному суду (АС) приступить к рассмотрению заявления о несостоятельности предпринимателя и в последующем объявить его банкротом.

Если задолженности появились в результате деятельности физ. лица, а не ИП, то оснований для принятия дела о банкротстве не будет.

Вменяемая задолженность должна быть в денежной, а не натуральной форме. Выделяют два вида обязательств:

  1. Денежные обязательства – долг появился в результате участия в гражданско-правовой сделке или другое основание, прописанное в Гражданском кодексе;
  2. Обязательные платежи – платежи в внебюджетные фонды и бюджет (подоходный налог, взносы в ФСС, ПФР и т.п.).

Размер и состав задолженности должен быть определен на период обращения в арбитражный суд. Положение относится к обязательствам, возникшим до наступления процесса банкротства.

Особенности подачи заявления на банкротство ИП

Вид неисполненных обязательств определяет лиц, способных начать процесс объявления несостоятельности. Обратиться в арбитражный суд с заявлением об объявлении ИП банкротом могут:

  1. Индивидуальный предприниматель с задолженностями;
  2. Конкурсные кредиторы, которым ИП должен вследствие осуществления коммерческого сотрудничества;
  3. Уполномоченные органы. Банкротство ИП с долгами по налогам и платежам инициируют федеральные органы исполнительной власти. Они выставляют требования по внесению обязательных платежей или/и денежных обязательств (ФНС);
  4. Органы исполнительной власти или местного самоуправления, если способны представить свои требования по финансовым обязательствам.

Конкурсные кредиторы с уполномоченными органами должны знать, как обанкротить ИП.

Право ИП на объявление банкротом и ответственность

Процедура банкротства ИП может инициироваться самостоятельно предпринимателем. Он имеет законное право подать соответствующее заявление в АС даже при отсутствии явных признаков несостоятельности.

Финансовое положение неустойчивое, если ИП начнет признавать факт возникновения проблем с выплатами в текущем или будущем периоде. После выплаты всех заявленных долгов у предприятия должны оставаться средства для полноценного функционирования на рынке и ведения хозяйственной деятельности.

Несостоятельность индивидуального предпринимателя должна быть подкреплена значимыми доказательствами. Перед подачей заявления собственник проводит финансовый анализ. После возбуждения делопроизводства о банкротстве арбитражный управляющий выдает заключение о присутствии или отсутствии фиктивного банкротства.

Если установлен факт преднамеренного причинения крупного ущерба, заключение передают органам предварительного расследования. На предпринимателя заводят уголовное дело по соответствующей статье 197 «Фиктивное банкротство». В качестве наказания служат:

  • Штраф в размере дохода за последние 2 года или 300 тыс. руб.;
  • Лишение свободы на 6 лет с последующей уплатой штрафа.

При отсутствии крупного вреда предприниматель попадает под ст. 14.12 КоАП. Ему могут дать штраф на сумму до 100 МРОТ или дисквалифицировать на 3 года.

Обязанность ИП начать процесс банкротства

Банкротство индивидуальных предпринимателей обязано быть инициировано, если:

  1. После удовлетворения требований какого-либо кредитора ИП не может погасить денежные задолженности пред другими кредиторами или внести обязательные платежи в бюджетные (уплата налога) и внебюджетные организации;
  2. Взыскание имущества осложнит ведение хозяйственной деятельности. Особенности и причина обращений законом не ограничены.

Заявление в АС должно быть подано в течение месяца после появления обстоятельств несостоятельности. В противном случае ИП привлекают к административной ответственности: дисквалифицируют на 2 года или штрафуют на 100 МРОТ.

Основной причиной с затягиванием объявления банкротства становится желание вывести имущество из-под личного владения и контроля всех кредиторов. Обанкроченный стремится уменьшить конкурсную массу для погашения долга. Все сделки по отчуждению за последний год перед началом банкротства суд будет объявлять ничтожными.

Банкротство ИП в 2019 году: пошаговая инструкция

Как ИП сделать банкротом? Вопрос чаще интересует физлицо. Процесс делопроизводства довольно длительный и происходит по порядку в несколько этапов:

  1. Подача документов в арбитражный суд по месту регистрации ИП:
    • Заявление, чтобы признать ИП несостоятельным;
    • Свидетельство о регистрации;
    • Перечень и размеры задолженностей по каждому кредитору;
    • Документы на владение имуществом и его стоимость;
    • Другие документы, подтверждающие несостоятельность предпринимателя.
  2. Наблюдение. Анализируется финансовая устойчивость, сохранность имущества и платежеспособность.
  3. Мировое соглашение. Происходит поиск компромиссных решений между должником и всеми кредиторами.
  4. Начало конкурсного производства, когда предприниматель полностью утрачивает права на распоряжение имуществом.
  5. Конкурсное производство. Реализация имущества для исполнения обязательств. После этого юридически ИП банкрот. Назначают управляющего конкурсным производством. Срок производства не должен превышать 6 месяцев, но закон предусматривает случаи его увеличения.
  6. Конец конкурсного производства. Последствия — предпринимателя полностью освобождают от непогашенных долгов, кроме возмещения вреда, уплаты алиментов и т.п.

Иногда затраты на процесс банкротства превышают суммарную задолженность. После реализации имущества долг будет гаситься в следующей последовательности:

  • Возмещение вреда здоровью;
  • Компенсация по трудовому договору;
  • Погашение кредитного долга.

Право инициации на банкротства уполномоченных органов с конкурсными кредиторами

В пошаговой инструкции прописано, как объявить банкротом ИП государственным и негосударственным кредиторам. При выявлении признаков несостоятельности у предпринимателя каждый вправе быть инициатором банкротства ИП.

Конкурсный кредитор должен признать себя контрагентом ИП и представить доказательства нарушения интересов и законных прав. Требования основываются на гражданско-правовых обязательствах, возникших во время коммерческой деятельности.

Кредиторы с задолженностями, не вызванные ведением предпринимательской деятельности, или относящиеся к личности должника, не имеют право выступать заявителями. Такими случаями могут быть требования на пожизненное содержание, по причинению вреда имуществу или здоровью, взыскание алиментов и т.п. Однако эти лица вправе предъявлять все во время банкротства.

Как признать ИП банкротом уполномоченным органам? Они имеют право подавать заявление в арбитражный суд о рассмотрении несостоятельности ИП по возникшим денежным обязательствам или обязательным платежам. Государственным уполномоченным органом является Федеральная налоговая служба, контролирующая, как будут гаситься задолженности в бюджет (подоходный налог) и внебюджетные организации.

Уполномоченные органы с конкурсными кредиторами могут обанкротить только после исчерпания возможных средств защиты личных прав, включая вступившие в силу решения суда. Они должны доказать, что удовлетворить предъявленные требования к ИП способна только процедура банкротство гражданина предпринимателя.

Сроки подачи заявления в арбитражный суд

Для каждого вида неисполненных обязательств предусмотрены сроки обращения в АС:

  • При неисполненных денежные обстоятельствах, заявление подается не ранее 30 дней после получения исполнительного листа судебными приставами и оповещением должника;
  • При неисполнении обязательных платежей заявление о несостоятельности подается не ранее 30 дней после принятия решения суда.

Частичное погашение задолженностей гражданином не лишает кредиторов права требовать банкротство индивидуального предпринимателя в 2019 году, если размер долга более 10 тысяч.

Что подразумевает банкротство ИП: гасятся ли долги ИП как физлица?

За все задолженности гражданин несет ответственность своим личным имуществом (исключения прописаны в ст. 207 ФЗ и ГПК ст. 446). Если кредиторы отказались от принятия предложенного имущества, то оно возвращается должнику.

Банкротство ИП: порядок, процедура и последствия, если нет имущества

Если предприниматель не имеет какого-либо имущества для погашения задолженностей, то сделать процесс банкротства ему максимально выгодно. Стоимость процесса составляет около 400 тыс. рублей:

  • Госпошлина — 2 тыс. рублей;
  • Оплата этапов делопроизводства в суде — 390 тыс. рублей;
  • Печать в СМИ, чтобы объявить о несостоятельности – 8 тыс. рублей.

Самый выгодный вариант обанкротить ИП наступает тогда, когда задолженность перед кредиторами больше 400 тыс. рублей.

Порядок и процедура признания несостоятельным ИП без имущества аналогичная стандартной процедуре банкротства. Сделать ее способен каждый предприниматель, все его задолженности списываются.

Если произошло выявление сокрытого имущества, назначают большие штрафные санкции, а имущество реализуется в счет задолженностей под руководством арбитражного агента. Лучше признаться и избежать дополнительных затрат.

Процесс признания несостоятельности не является простым и быстрым. Законодательно предусмотрены особенности банкротства ИП, а стоимость процесса может превысить размер долга.

Признание ИП банкротом в арбитражном суде имеет последствия: он лишается государственной регистрации и не может заниматься коммерческой деятельностью в течение года.

Некоторая часть долгов должна в будущем погашаться за счет дохода физлица.

Источник: https://IP-vopros.ru/zakrytie-ip/bankrotstvo-ip-priznanie-bankrotom

Процедура банкротства ИП с долгами

Банкротство ИП с задолженностями: процедура и особенности

Не всегда предпринимательская деятельность оказывается успешной и иногда заканчивается полным крахом. Завершить деятельность можно, подав в ФНС стандартное заявление о закрытии ИП, или инициировав процедуру банкротства.

В нашей сегодняшней публикации мы рассмотрим особенности процедуры банкротства индивидуального предпринимателя. Выясним, как происходит банкротство ИП, если нет имущества, узнаем особенности банкротства ИП с долгами банку и другим юридическим и физическим лицам.

Для индивидуального предпринимателя банкротство имеет ряд особенностей. Это связано с тем, что ИП является отдельной категорией субъектов предпринимательской деятельности. ИП — это и физическое и юридическое лицо одновременно.

Стоит отметить, что ликвидировать ИП можно, не только подав соответствующее заявление в налоговую инспекцию. Может возникнуть ситуация, в которой единственным правильным решением для индивидуального предпринимателя станет банкротство. Например, если у ИП долги перед банком (или по налоговым платежам, перед ПФР и прочее).

Процесс банкротства регулируется Законом РФ от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

В соответствии с этим нормативным актом (п.1 ст.3), банкротством является неспособность гражданина удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате платежей всем имеющимся у него имуществом свыше трех месяцев (со дня возникновения задолженности).

Условия для признания банкротства ИП

Рассмотрим, как регулируется признание банкротства в Законе РФ от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». В статье 214 этого закона говорится, что для признания индивидуального предпринимателя банкротом, должны быть выполнены следующие условия:

  • ИП не может исполнить обязанность по уплате платежей;
  • ИП не в состоянии удовлетворить требования кредиторов по взятым на себя денежным обязательствам.

В соответствии с арбитражным законодательством, согласно статьи 213.3 127-ФЗ в последней редакции 2017 года, суд имеет право принимать заявление о банкротстве ИП с долгами банку, если:

  • сумма задолженности составляет более 500 000 рублей;
  • платежи не были произведены в течение более чем трех месяцев (начиная с даты, когда эти обязательства возникли).

Обратите внимание, что инициатором банкротства может быть как индивидуальный предприниматель, так и кредитор (например, банк).

Перечислим возможных инициаторов банкротства ИП:

1. Индивидуальный предприниматель может быть инициатором банкротства в случае если:

  • взыскание долгов (за счет имущества должника) не позволит ИП осуществлять или осложнит его хозяйственную деятельность;
  • исполнение платежных обязательств перед кредитором (или кредиторами) может повлечь неисполнение платежных обязательств перед другими кредиторами (или неуплату обязательных платежей).

2. ФНС (в лице ИФНС) вправе инициировать банкротство индивидуального предпринимателя, если у него следующие долги:

  • по налогам;
  • по сборам;
  • по другим платежам, которые являются обязательными.

3. Конкурсные кредиторы, которым ИП должен, вследствие осуществления коммерческого сотрудничества;

4. Органы исполнительной власти или местного самоуправления, если они способны представить свои требования по финансовым обязательствам.

Обратите внимание, что согласно ст 213.4 п.1 ФЗ 127, на гражданина, а в данном случае и на ИП возлагается обязанность подать заявление в арбитражный суд о признании его банкротом не позже 30-ти рабочих дней, после того как гражданин или ИП узнал о том что:

  • если он рассчитается с требованием одного из своих кредиторов и не сможет погасить долги перед другими кредиторами в полном объеме;
  • размер общего долга составляет не менее 500 000 рублей.

Документы для возбуждения дела по банкротству ИП

Для того чтобы дело по банкротству индивидуального предпринимателя было рассмотрено в арбитражном суде, ИП необходимо предоставить заявление, приложив к нему, следующие документы:

  1. Выписку из ЕГРИП, полученную не позже 5-ти рабочих дней до даты подачи в арбитражный суд.
  2. Перечень имущества индивидуального предпринимателя (на праве собственности), с приложением свидетельств на право собственности имущества.
  3. Список кредиторов ИП (с указанием их адресов, а также и сумм задолженностей) с приложением документов, которые подтверждают обоснованность требований кредиторов.
  4. Список должников индивидуального предпринимателя (с указанием их адресов и суммы задолженности).
  5. Другие документы, которые подтверждают неплатежеспособность ИП.

Процедура признания банкротства ИП

Процедуры финансового оздоровления и внешнего управления, на основании Закона РФ от 26 октября 2002 г.

№ 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», могут применяться арбитражным судом к индивидуальным предпринимателям, которые являются главами фермерских хозяйств или при наличии в имуществе должника объектов, которые могут приносить доход и нуждаются в постоянном управлении (Постановление № 51 Пленума Высшего арбитражного суда).

Во всех других случаях к ИП применяются такие процедуры банкротства, как:

  • мировое соглашение;
  • наблюдение;
  • конкурсное производство.

После того, как было получено заявление о признании индивидуального предпринимателя банкротом и все остальные документы, арбитражный суд в течение 5 дней должен вынести определение, которое направляется заявителю, должнику, а также саморегулируемой организации арбитражных управляющих (из числа которых должен быть назначен временный управляющий).

В определении суда, направленного вышеперечисленным лицам, указывается дата рассмотрения обоснованности требований заявителя к должнику. Срок рассмотрения — от 15 до 30 дней (с даты вынесения определения арбитражным судом).

В соответствии с действующим законодательством, арбитражный суд может рассматривать дело о банкротстве в течение не более 7 месяцев со дня поступления заявления о банкротстве.

Процесс признания ИП банкротом происходит на основании действующего арбитражного процессуального кодекса (АПК).

В случае если стороны спора заключают мировое соглашение, то срок рассмотрения дела о банкротстве будет минимальным. Стороны согласовывают порядок действий и график погашения долгов.

Дело о банкротстве ИП может быть прекращено по следующим причинам:

  • должник восстановил платежеспособность;
  • кредиторы отказались от предъявленных требований;
  • требования кредиторов были удовлетворены;
  • требования заявителя были признаны необоснованными;
  • отсутствие средств на возмещение судебных расходов.

Арест имущества при банкротстве ИП с долгами банку

Следует отметить, что банкротство ИП с долгами банку имеет определенные последствия. Говоря конкретнее, последствия банкротства ИП в этом случае могут состоять в аресте его имущества. Имущество предпринимателя находится под арестом с момента введения процедуры наблюдения арбитражным судом. ИП не может распоряжаться имуществом, на которое был наложен арест.

Список имущества, которое находится в собственности индивидуального предпринимателя, на которое обращается взыскание, составляет ИП.

Перечень имущества ИП, которое не может подвергаться аресту:

  • жилое помещение (если оно является единственным пригодным для постоянного проживания должника и членов его семьи и за исключением жилья, на которое распространяется закон об ипотеке);
  • земельные участки, на которых расположены жилые помещения, указанные выше (за исключением тех, на которые распространяется закон об ипотеке);
  • предметы домашнего обихода (кроме драгоценностей и предметов роскоши);
  • домашние животные, корма, семена, которые не используются в деятельности ИП;
  • имущество, которое необходимое должнику-инвалиду (включая транспортное средство);
  • продукты и деньги (не превышающие прожиточный минимум должника и его иждивенцев);
  • топливо, требуемое для отопления и приготовления еды;
  • награды (призы) должника.

Последствия банкротства ИП с долгами банку

Как показывает практика, в ситуации с возникновением большой задолженности индивидуального предпринимателя, зачастую в случае банкротства ИП с долгами банку, предпринимателю удается уйти от их уплаты.

Тут необходимо обратить внимание, что списанию при объявлении индивидуального предпринимателя банкротом подлежат только те кредиты, которые были выданы ему в качестве ИП.

Банки очень часто выдают ИП обычные кредиты (например, на неотложные нужды), как физическому лицу. Такой кредит не подлежит списанию по решению арбитражного суда при недостаточности имущества ИП на погашение долгов при банкротстве.

Потребительский кредит не связан с предпринимательской деятельностью и не попадает в список, подлежащий удовлетворению кредиторам.

Кредит, который обеспечен залогом, может быть погашен путем продажи залогового имущества должника. Таким образом, далеко не всегда банкротство ИП с долгами банку освобождает от их уплаты.

После того, как дело о банкротстве ИП завершилось, индивидуальный предприниматель освобождается от долгов, связанных с его деятельностью. Долги, связанные с возмещением вреда здоровью или уплатой алиментов, ИП придется оплатить.

Начиная со дня рассмотрения заявления о банкротстве, ИП не имеет права осуществлять предпринимательскую деятельность.

Цена банкротства ИП с долгами банку

Многие ИП, желая объявить себя банкротами и одновременно избавиться от обязательств по платежам, заблуждаются, думая, что банкротство ИП с долгами банку — это быстро, просто, а главное бесплатно.

Но рассмотрим ситуацию более детально. Минимальная сумма задолженности, позволяющая объявить себя банкротом — 500 000 рублей. При этом кредитор, скорее всего, предложит несколько вариантов погашения долга:

  • перерасчет;
  • уменьшение суммы долга по кредиту;
  • перекредитование;
  • отсрочку платежа (например, на 2 или 3 года).

Как правило, на сумму долга банк начисляет проценты. Они могут составлять ½ ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Нужно сказать, что при любом из предложенных банком сценариев, ИП будет вынужден расплатиться с долгами.

Кроме того, стоимость услуг арбитражного управляющего оценивается в 30 000 — 50 000 рублей ежемесячно, а ведь процедура банкротства занимает около полугода.

Правда, в 2016 году в НК РФ было внесено изменение в части размера пошлины для физических лиц при банкротстве. В соответствии с этим изменением, пошлина вместо 6000 рублей теперь составит 300 рублей.

Таким образом, можно подвести итог: банкротство ИП с долгами банку — не всегда хороший выход. 

Банкротство влечет за собой следующие последствия и ограничения:

  • в течение 5-лет после признания банкротства при оформлении займов, кредитов, необходимо информировать кредитора о своем банкротстве;
  • нельзя на протяжении пяти лет после признания банкротства, заявлять о повторном банкротстве;
  • запрещение в течение трех лет занимать управленческие должности, регистрировать предпринимательство.

Учитывая то, что процесс объявления индивидуального предпринимателя банкротом — процесс довольно длительный, а очень часто и затратный, не всегда стоит надеяться на полное списание банком долга. Наверное, все-таки, стоит подумать заранее: стоит ли сумма задолженности ИП стольких времени, сил и затрат?

Материал актуализирован в соответствии с действующим законодательством 03.12.2017.

Тоже может быть полезно:

Уважаемые читатели! Материалы сайта TBis.ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.

Если вы хотите узнать, как решить именно ваш вопрос — обращайтесь в форму онлайн консультанта. Это быстро и бесплатно! Также вы можете проконсультироваться по телефонам: МСК – 74999385226. СПБ – 78124673429. Регионы – 78003502369 доб. 257

Источник: http://tbis.ru/ip/procedura-bankrotstva-ip-s-dolgami

Банкротство ИП с долгами: особенности процедуры

Банкротство ИП с задолженностями: процедура и особенности

В данной статье мы разберем банкротство ИП с долгами по кредитам и пошаговую инструкцию к его закрытию.

Банкротство ИП — распространённый и высокоэффективный способ ликвидации бизнеса при невозможности погасить предпринимателем имеющиеся долги.

К нему прибегают, когда иные схемы не дали никакого результата, а предприниматель исчерпал все возможности по уплате. Банкротство подразумевает устойчивую неплатёжеспособность.

Сама процедура во многом отличается от банкротства юридического лица и предполагает:

  • задолженность более 10 тыс. р.;
  • превышение суммы задолженности над размером имущества;
  • просрочку по погашению кредиторских долгов на 3 месяца.

Процедура экономической несостоятельности регулируется законом «О несостоятельности (банкротстве)» №27 от 26.10.02, а в отношении ИП — статьёй 214 этого закона и статьёй 25 ГК РФ.

ИП прежде всего — физическое лицо, а это значит, что он в полной мере будет нести субсидиарную ответственность.

При признании его банкротом процедура влечёт за собой прекращение его деятельности и погашение долгов по требованиям заимодателей за счёт имеющихся активов.

Инициировать банкротство могут: предприниматель, кредиторы, налоговая служба. ИП подаёт заявление по форме Р26001 лично или через доверенное лицо с заверенной у нотариуса подписью.

К заявлению прилагается оплаченная квитанция на госпошлину. Но, перед тем как заявить о своей экономической несостоятельности, предприниматель должен убедиться, что для этого, действительно, есть основания.

Если суд выяснит, что ИП может погасить долги, тогда ИП будет обязан:

  • ответить на все кредиторские требования;
  • покрыть судебные издержки;
  • заплатить штраф.

Предприниматель, после того как в суде завели дело о банкротстве, может лишиться своего статуса. Тогда рассмотрение дела продолжится на общих основаниях. Потеря предпринимательского статуса до момента подачи заявления может стать причиной отказа в его рассмотрении.

Суд может приостановить дело, дав должнику отсрочку на 3 месяца. Это возможно тогда, когда предприниматель собирается получить наследство или подготовил план полного покрытия долгов. На это необходимо также согласие заимодателей.

При выполнении всех обязательств по представленному плану, дело о банкротстве прекращается.

Пример #1. Анализ банкротства ИП с долгами

Индивидуальный предприниматель обратился в суд с заявлением о признании его банкротом. Причина – невозможность погасить самостоятельно кредиторскую задолженность (540 тыс. р.) в течение более чем 3 месяца.

Суд заявление принял и назначил процедуру наблюдения, назначив временного управляющего. Во время рассмотрения наличие признаков банкротства ИП было доказано, а его способность финансировать процедуру экономической несостоятельности удостоверена.

Поэтому суд признал ИП банкротом и открыл в отношении его конкурсное производство.

Экономическую несостоятельность предпринимателю придётся доказывать в суде. С этой целью ему необходимо вместе с заявлением подготовить документы, заверяющие, что он не в состоянии погасить задолженности.

Заниматься этим нужно сразу, причём чем больше подтверждающих документов соберётся, тем проще будет доказывать ему в суде факт финансовой несостоятельности.

Готовый пакет документов должен включать как минимум:

Название документаДополнительная информация
1Свидетельство о государственной регистрации ИП.Оригинал.
2Сведения о кредиторах и задолженностях.Реквизиты кредиторов; сумма задолженностей и их характер; документы, подтверждающие их наличие.
3Данные о должниках ИП.Полная информация (суммы, их характер, реквизиты) с подтверждающими документами.
4Перечень имущества ИП.Прилагаются документы, подтверждающие принадлежность каждой вещи.
5Дополнительные документы, свидетельствующие об экономической несостоятельности ИП. Руководствоваться можно ФЗ РФ №127.

Возбуждение дела на основании заявления и документов ИП осуществляется судом по месту его жительства. При подаче ложных данных о составе или стоимости коммерческого имущества суд может оштрафовать предпринимателя. Заниматься всеми вопросами предприниматель может самостоятельно или через специальные организации, которые после его обращения делают всё сами.

Скачать бесплатную книгу  от online-buhuchet.ru «Банкротство физ.лица, ИП, ООО, ЗАО» Как физическому лицу подать на банкротство? Банкротство ИП с долгами по кредитам: поэтапная инструкция Как закрыть ООО без налоговой проверки? Особенности банкротства строительной компании. Как не потерять деньги? Какая очередность платежей при банкротстве? Примеры, ответы на вопросы КБК по НДС + примеры заполнения и бухгалтерские проводки Как ликвидировать ООО с долгами: инструкция Банкротство ЗАО: этапы ликвидации, выплаты задолженностей, инфографикаЛиквидация ООО на УСН за 5 этапов. Пошаговая инструкция

Этап №3. Решение суда и последующие действия

Арбитражные суды руководствуются при ведении подобных дел Постановлением № 51 «О рассмотрении дел о банкротстве ИП» от 30.06.2011. После признания ИП банкротом проводится собственно сама процедура банкротства.

Если за индивидуальным предпринимателем не значатся внушительные производства с производственными помещениями, то в отношении его могут применяться следующие действия согласно российскому ФЗ № 127, ст.

27, 207, 219:

Название процедурыОсобенности проведения
1Наблюдение.Обязательно всегда. Анализируется платёжеспособность, её устойчивость и целость имущества.
2Мировое соглашение.Достижение компромисса предпринимателя с кредиторами.
3Конкурсное производство.Срок — полугода. Описывается и оценивается имущество. Затем его выставляют на продажу. Вырученные средства идут на погашение долгов. ИП лишается своего статуса.

Из конкурсной массы может исключаться то имущество, которое имеет мизерную ценность. Стоимость исключаемой части не должна быть больше 100 МРОТ.

Примечательно, что, если заимодатели отказались от погашения задолженностей через конкурсное производство, то нереализованная конкурсная имущественная часть после завершения банкротства отходит должнику.

Во всех остальных случаях по отношению к предпринимателю применимо финансовое оздоровление, включая внешнее управление (Постановление 51, п.8). Процедура подразумевает попытку восстановить платёжеспособность и расплатиться с долгами.

Этап №4. Арест имущества банкрота

После принятия решения судом о признании банкротства, всё имущество предпринимателя, занятое в коммерческой деятельности, всегда арестовывается (Закон «О несостоятельности», ст.207).

В каждом конкретном случае состав имущества, на которое взыскание не обращается, утверждается судом. Арест производится сразу или по мере обнаружения. Здесь существенную роль играют заявленные должником в самом начале имущественные права.

Кратко арест имущества можно охарактеризовать так.

ЭтапКогда осуществляется?Права ИПГде хранится арестованное имущество?Срок действия
Арест имущества.После признания ИП банкротом.Теряет право им распоряжаться, заключать с ним сделки (исключение — финансовое оздоровление).У банкрота, третьей стороны или ответственного управляющего.До продажи арестованного имущества или окончания конкурсного производства.

С начала конкурсного производства банкрот не вправе распоряжаться имуществом, включённым в конкурсную массу. При затруднительном ведении дел назначается управляющий.

Что касается доли совместного имущества супругов, полученного предпринимателем по итогам его раздела, то она тоже может включаться в конкурсную массу (ФЗ № 127, ст. 207). Постановлением 51 и Федеральным Законом № 123, ст. 205, п.

2 описаны случаи, когда суд может высвободить имущество ИП из-под ареста, а также исключить его из конкурсного производства.

Этап №5. Заключительный этап банкротства ИП

По итогам конкурсного производства удовлетворяются требования кредиторов. Те задолженности, которые погасить не удалось с помощью полученных средств от распродажи имущества, списываются. Предприниматель освобождается от долговых обязательств. Сохраняют силу только следующие обязательства (согласно ГК РФ, ст. 25, п.4 и Закону о банкротстве, ст.212, п. 1):

  • компенсация причинённого вреда здоровью или жизни;
  • уплата судебных процессуальных расходов;
  • алименты и другие личные требования.

Вносится соответствующая запись в ЕГРЮЛ о ликвидации. Процедура банкротства считается завершённой. Приемлемая для ИП с долгами процедура банкротства имеет некоторые неприятные последствия.

Аннулируются лицензии на осуществление определённых видов деятельности. Повторно заявить о банкротстве после этого можно будет лишь через 5 лет.

Начиная с момента ликвидации, вновь зарегистрироваться предпринимателем и занимать руководящие должности можно будет лишь спустя 5 лет (Закон о банкротстве, ст.216, п.2).

Источник: https://kfin.pro/bankrotstvo-ip-s-dolgami-osobennosti-procedury/

Банкротство ИП: порядок, процедура и последствия

Банкротство ИП с задолженностями: процедура и особенности

Открывая свой бизнес, предприниматели всегда рискуют — никто не гарантирует, что дела пойдут успешно.

Если ИП накопил долгов и не может рассчитаться по ним, то вправе инициировать процедуру банкротства. Как объявить о своей несостоятельности? Как правильно провести процедуру банкротства ИП и избежать негативных последствий? Читайте далее.

Особенности банкротства ИП

Для предпринимателей она имеет ряд нюансов. Это связано с их особым статусом. ИП является отдельной категорией субъектов бизнеса и относится как к физическим, так и юридическим лицам одновременно.

Но независимо от статуса, порядок признания любого лица банкротом регламентирует Федеральный закон № 127-ФЗ.

Банкротство — невозможность лица рассчитаться по своим долгам, которую признал суд.

Но чтобы подать на банкротство, следует учесть два условия:

  1. невозможность осуществлять платежи в течение 3 месяцев;
  2. сумма задолженности — более 10 тыс. руб. каждому кредитору и 500 тыс. руб. суммарно.

Отсчет трехмесячного периода начинается с первого дня, следующего за датой предполагаемого возвращения денег.

Накопил полумиллионный долг — подавай на банкротство.

Кто может подать на банкротство ИП?

Инициировать процедуру может как сам бизнесмен, погрязший в долгах, так и его кредиторы. Такое право дано и госорганам. Например, налоговой, если ИП не выплачивает налоги.

Важное условие — долги индивидуального предпринимателя должны быть связаны с его коммерческой деятельностью. Если это задолженность другого характера, бизнесмен может обанкротиться как физлицо.

Иногда лучше подать на банкротство как гражданин — последствия менее серьезные.

Варианты решения проблемы с долгами

В рамках процедуры банкротства ИП существует 3 варианта решения проблемы с долгами:

Как правило, это изменение графика платежей — срок кредитования увеличивается, а ежемесячный платеж уменьшается. Также в перечень мероприятий могут входить ведение кредитных каникул, уменьшение процентной ставки и т.д.

Конфискация и продажа имущества — крайняя мера. Ее применяют, когда бизнесмен не может другим способом рассчитаться с кредиторами. Ранее находчивые предприниматели переоформляли свое имущество на родственников, после чего подавали документы на банкротство. Сейчас это невозможно.

  1. Заключение мирового соглашения

Это наилучший вариант для ИП. Стороны договариваются между собой об условиях погашения задолженности, а судебное разбирательство прекращается.

Все сделки за последние 3 года проверят и могут признать недействительными.

Какие документы нужны для банкротства ИП?

Дела о банкротстве рассматривает арбитражный суд. Нужно подать следующие документы:

  • заявление;
  • свидетельство о регистрации;
  • выписку из ЕГРИП;
  • перечень активов;
  • список кредиторов;
  • документы, подтверждающие сумму долга;
  • опись имущества;
  • копии документов по сделкам за последние 3 года;
  • сведения о доходах, суммы уплаченных налогов за последние 3 года;
  • данные о выбранной СРО, из которой будет назначен управляющий;
  • справка из банка о наличии вкладов, счетов, денежных средств на них.

Суд рассматривает документы и принимает решение. Он может не найти признаков банкротства или же принять заявление и назначить дату рассмотрения.

Процедура банкротства ИП

Рассмотрим пошаговую процедуру признания ИП несостоятельным:

  1. подготовка заявления и перечня документов для суда;
  2. подача иска в суд;
  3. начало стадии наблюдения;
  4. поиск компромиссов;
  5. открытие конкурсного производства;
  6. завершение процедуры и признание ИП банкротом.

Дело о банкротстве может быть закрыто на любом этапе, если вы погасите задолженность.

Наблюдение — это анализ финансового состояния должника, уведомление кредиторов и составление их полного списка. Арбитражный управляющий делает выводы о платежеспособности ИП, подсчитывает общую сумму долга и составляет перечень активов. На это дается 7 месяцев.

Поиск компромиссов — это переговоры бизнесмена с кредиторами. Если им удается прийти к решению, которое устраивает обе стороны, заключается мировое соглашение. Стороны сами назначают порядок погашения долга и сроки.

Конкурсное производство — назначение торгов и распродажа имущества предпринимателя. Процедура назначается, если на предыдущих стадиях долги так и не были погашены. Вырученные деньги пойдут на погашение задолженности. Стандартный срок конкурсного производства — 6 месяцев.

Даже в том случае, если с ИП нечего взять и долги остались непогашенными, процедура завершается. Бизнесмена объявляют банкротом.

Предприниматель погашает долги личным имуществом, а не активами фирмы.

Последствия банкротства ИП

Дело о банкротстве ИП может быть прекращено по следующим причинам:

  • восстановление платежеспособности ИП;
  • отказ кредиторов от притязаний;
  • выплата всех долгов;
  • отсутствие имущества для погашения задолженности.

Признание бизнесмена несостоятельным — это процедура, которая имеет определенные правовые последствия.

Как только суд принял ваше заявление — наступает срок исполнения всех обязательств, перестают начисляться пени, штрафы на сумму долга, имущество бизнесмена выставляют на торги, если другие способы погашения задолженности не работают.

Распоряжаться имуществом и деньгами вам не позволит суд на весь период разбирательства.

По итогам расчета с кредиторами в пределах своих возможностей предприниматель освобождается от иных обязательств и лишается своего статуса.

После этого он 5 лет не сможет снова зарегистрироваться в качестве ИП. На этот же срок бизнесмен не вправе занимать руководящие должности или иным способом участвовать в управлении юрлица. Кроме того, отзываются все полученные предпринимателем лицензии.

Вы не сможете открыть ИП в течение 5 лет.

Стоимость банкротства ИП

Все расходы по банкротству ложатся на ваши плечи. Вам придется заплатить:

  • госпошлину при подаче искового заявления — 6 тыс. руб.;
  • услуги юриста — от 10 тыс. руб. в месяц;
  • услуги финансового управляющего — 25 тыс. руб. и проценты;
  • почтовые услуги — около 1,5 тыс. руб.;
  • публикация сведений в СМИ — от 7 тыс. руб.;
  • организация торгов — в пределах 50 тыс. руб.

Не все из них являются обязательными. К примеру, приглашение адвоката остается на усмотрение должника.

Также необязательными являются расходы на торги. Если долг будет погашен раньше или стороны заключат мировое соглашение, до этой стадии процедура просто не дойдет.

Если иск о банкротстве подали кредиторы — обратитесь к юристу.

Зачастую самая большая статья расходов — это оплата услуг управляющего. Она складывается из двух составляющих: фиксированной выплаты и процентов. Первую часть должник отдает еще при подаче иска, а проценты — после окончания всех мероприятий.

Расчет простой — 7% от размера удовлетворенных требований кредиторов. Если была введена процедура продажи имущества специалист получит также 7% от выручки, полученной в ходе торгов.

В общей сложности банкротство ИП обойдется примерно в 100 тыс. руб.

Источник: http://protivdolgov.ru/bankrotstvo/bankrotstvo-ip

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.